Scritture contabili di rivalutazione Fx
In fase di chiusura del periodo, le convenzioni contabili richiedono la rivalutazione dei saldi dei Debiti, dei Crediti e del Bilancio in valuta estera. Insieme ai saldi AP, AR e GL, le convenzioni contabili richiedono la rivalutazione dei saldi bancari in valuta estera. In questo articolo vorrei mostrarvi come sia semplice il processo di rivalutazione dei saldi bancari in valuta estera in Microsoft Dynamics 365 Finance.
Nella gestione della cassa e delle banche, il sistema prende in considerazione il saldo del conto bancario in valuta contabile e lo rivaluta in base al tasso di cambio impostato nella finestra di rivalutazione della valuta estera.
Come si può vedere, il processo di rivalutazione della valuta estera della banca in Dynamics 365 Finance è un processo semplice, che consente al team finanziario di risparmiare tempo e fatica, pur rimanendo conforme. In caso di domande, non esitate a contattarci qui.
Come si calcola il tasso di rivalutazione?
Definizione e spiegazione
Secondo il metodo della rivalutazione, una persona competente valuta i beni della società alla fine di ogni esercizio e l’ammortamento viene calcolato deducendo il valore alla fine dell’esercizio dal valore all’inizio dell’esercizio.
Qual è l’esempio di rivalutazione monetaria?
Ad esempio, supponiamo che un governo straniero abbia fissato 10 unità della propria valuta pari a 1 dollaro in valuta statunitense. Per rivalutare, il governo potrebbe cambiare il tasso a cinque unità per dollaro. In questo modo la sua valuta sarà due volte più costosa rispetto al dollaro statunitense.
Utili e perdite su cambi
Il sistema consente di effettuare transazioni in più valute, il che significa che è possibile impostare i conti delle banche, dei clienti e dei fornitori in una valuta diversa da quella di base dell’azienda. Il sistema tradurrà poi queste transazioni nella valuta di base. I tassi di traduzione provengono dalla tabella delle valute del sistema, ma è possibile sovrascriverli su transazioni specifiche.
Le transazioni sono complete quando un cliente paga il proprio conto, un conto fornitore (Vendor) viene pagato o un conto bancario viene convertito nella valuta di base. Il sistema calcola e inserisce automaticamente eventuali guadagni/perdite realizzati.
Se si desidera un bilancio accurato alla fine di un determinato periodo, occorre considerare il valore reale dei saldi in valuta estera alla data del bilancio. Tenete conto di eventuali variazioni dei tassi di cambio intervenute dopo la registrazione delle transazioni in valuta estera. Guadagni/perdite non realizzati significano che i guadagni o le perdite potrebbero non essere reali in quel momento.
Il bilancio riflette la posizione finanziaria dell’azienda in un determinato momento. I saldi in valuta estera che sono stati registrati in precedenza e sono ancora in sospeso possono avere un valore diverso se i tassi di cambio hanno subito fluttuazioni da quando le transazioni sono state registrate.
Rivalutazione delle valute estere nell’asse 2012
La rivalutazione della valuta è una transazione generata dal sistema che registra l’impatto sulla valutazione della valuta base a causa delle fluttuazioni dei tassi di cambio. NetSuite genera diversi tipi di transazioni di rivalutazione della valuta. Il tipo viene visualizzato tra parentesi nella parte superiore del record della transazione.
Per visualizzare le transazioni di rivalutazione della valuta, andare su Operazioni > Finanziarie > Rivaluta saldi di valuta aperti > Elenco. Le transazioni di rivalutazione della valuta hanno due sottotabelle: Dettagli e Impatto GL. La sottotabella Dettagli per le transazioni di guadagno/perdita non realizzati include ulteriori sottotabelle. Per maggiori dettagli, vedere Dettagli del record di rivalutazione.
È possibile modificare le transazioni di rivalutazione della valuta solo quando il periodo della transazione è aperto. La modifica della maggior parte delle transazioni di rivalutazione è limitata al campo Memo e ai campi del gruppo Classificazione. Per gli arrotondamenti e le plusvalenze/minusvalenze realizzate, tuttavia, è possibile modificare anche il Periodo di registrazione. È possibile cercare le transazioni di rivalutazione monetaria in base al campo Memo e ai valori di classificazione.
L’importo netto di guadagno o perdita risultante dalla rivalutazione. L’importo è calcolato in base ai valori indicati nella sottovoce Dettagli. I conti interessati sono indicati nella sottotabella Impatto GL con i relativi importi.
Valuta funzionale
ID fonte: FR313011205.QPer ulteriori informazioni sulle tavole dei Flussi di Fondi, consultare la Guida ai conti finanziari.Ad ogni rilascio trimestrale, la fonte può apportare importanti revisioni ai dati e alla struttura delle serie e delle tavole. Queste modifiche sono disponibili nei Release Highlights.Nei Conti finanziari, la fonte identifica ogni serie con una stringa di lettere e numeri. Per una descrizione dettagliata, compreso il modo in cui questa serie è costruita, si veda l’analizzatore di serie fornito dalla fonte.