Corrispondenza delle transazioni (riconciliazione) mediante tabelle pivot di Excel
Per generare automaticamente i report, creare innanzitutto un numero di codici IVA sufficienti a mantenere una contabilità IVA separata per ogni casella della dichiarazione IVA. Inoltre, nei parametri specifici dell’applicazione del formato di rendicontazione elettronica (ER) per la dichiarazione IVA, associare i codici delle imposte sulle vendite ai risultati delle ricerche per le caselle della dichiarazione IVA.
Nella tabella seguente, la colonna “Risultato della ricerca” mostra il risultato della ricerca preconfigurato per una specifica riga della dichiarazione IVA nel formato della dichiarazione IVA. Utilizzare queste informazioni per associare correttamente i codici delle imposte sulle vendite al risultato della ricerca e quindi alla riga della dichiarazione IVA.
Un risultato di ricerca può generare un importo in diverse caselle. Tali caselle sono indicate tra parentesi. Ad esempio, per il risultato della ricerca 01_SalesLowerReducedRate, “(01/54)” indica che l’importo di base dell’IVA della transazione è indicato nella casella 01 e l’importo dell’IVA della transazione è indicato nella casella 54.
Un risultato di ricerca può generare un importo in più caselle e gli importi possono avere segni diversi. Tali caselle e segni sono indicati tra parentesi. Ad esempio, per il risultato della ricerca 8185_AcquistiBeniNota di credito, “(-81 +85/63)” indica che l’importo base IVA della transazione è indicato nella casella 81 come valore negativo e nella casella 85 come valore positivo, mentre l’importo IVA della transazione è indicato nella casella 63 come valore positivo.
Microsoft Excel – Creazione di un semplice foglio spese
Questo è il secondo post di una serie dedicata alle blockchain aziendali per le funzioni finanziarie, con un focus comune su come la tecnologia blockchain può aiutare le funzioni finanziarie a diventare più efficienti. Se siete interessati a leggere il primo post, utilizzate questo link: Come le blockchain aziendali possono aiutare a semplificare i processi procure to pay.
Questo post si concentra su come la blockchain aziendale possa automatizzare la liquidazione e la rendicontazione dell’IVA e, nello specifico, su come ciò possa essere ottenuto distribuendo le fatture convalidate tra le parti interessate (ad esempio acquirente, venditore e autorità fiscali) utilizzando la blockchain.
In Deloitte dividiamo le organizzazioni finanziarie in tre aree di alto livello: finanza operativa, finanza aziendale e finanza specializzata. In questo blog post ci concentreremo sul processo di rendicontazione dell’IVA nell’ambito della finanza specializzata.
L’IVA è il principale motore di entrate per le autorità fiscali e il maggior contributo ai bilanci governativi. Pertanto, l’incentivo a cercare modi per riscuotere l’IVA in modo più efficace è grande. A livello globale, si osserva una tendenza da parte dei governi a richiedere maggiore trasparenza, che costringe le aziende a riportare in modo dettagliato le voci delle fatture. Le soluzioni più avanzate si trovano in Brasile, Messico e Ungheria. Inoltre, alcune autorità fiscali richiedono una trasparenza quasi in tempo reale.
Come analizzare le registrazioni IVA e la dichiarazione IVA in
I pagamenti rateali devono essere effettuati su base mensile, a partire dal primo mese successivo alla data di scadenza della dichiarazione dei redditi. L’eventuale saldo a debito risultante dalla dichiarazione annuale dei redditi deve essere versato entro e non oltre la data di scadenza stabilita per la presentazione della dichiarazione.
La legge non stabilisce la data di scadenza per la presentazione della dichiarazione CIT definitiva. Tuttavia, la dichiarazione CIT stimata iniziale deve essere presentata entro il 15° giorno del terzo mese dell’anno imponibile. In seguito, le dichiarazioni CIT stimate modificate vengono presentate su base trimestrale, a meno che non sia stata presentata una dichiarazione CIT definitiva.
Le società con anno fiscale che termina tra il 1° gennaio e il 30 settembre sono tenute a versare una rata entro il 15 settembre; le società con anno fiscale che termina tra il 1° ottobre e il 31 dicembre sono tenute a versare due rate entro il 15 dicembre e il 15 marzo.
La dichiarazione dei redditi deve essere presentata al più tardi l’ultimo giorno del settimo mese successivo alla chiusura dell’esercizio (in pratica, vediamo che la data di scadenza può essere posticipata tramite un ritardo generale o individuale).
Come calcolare e pubblicare le liquidazioni IVA in Microsoft
0:01Benvenuti alla serie dei cinque migliori webinar per Microsoft Dynamics Business Central e NAV. Questo è il numero 12 di una serie di webinar mensili a cui potete iscrivervi tutti e uno, e invieremo e-mail per iscrivervi e alla fine mostrerò un elenco dei webinar. Il mio nome è Karen e sarò la moderatrice della dimostrazione di oggi.
Sono un Account Manager di TVision e ho alle spalle 18 anni di esperienza nella gestione di account software per aziende ERP. Oggi la dimostrazione sarà affidata a Ian, un consulente di supporto di TVision. Lavora qui da circa 2,5 anni e utilizza NAV dal 2000.
0:40Ora, in TVision abbiamo lavorato all’implementazione della funzionalità “making tax digital” rilasciata da Microsoft per molti clienti. Questo lavoro ci ha fatto sorgere molte domande su come impostare correttamente l’IVA per far funzionare questa funzionalità. Il “making tax digital” richiede l’esecuzione della routine di calcolo e di liquidazione dell’IVA, che non funzionerà se non è stata impostata correttamente la registrazione dell’IVA e la dichiarazione dell’IVA.