Modello di flusso di cassa excel da scaricare
Come potete tenere traccia dei flussi di cassa in entrata e in uscita dalla vostra azienda? Quali strumenti potete utilizzare per assicurarvi che la vostra azienda abbia liquidità sufficiente non solo per sopravvivere, ma anche per crescere ed espandersi? E quali sono le metriche che finanziatori e investitori vorranno vedere?
Bilanciare i flussi di cassa in entrata e in uscita è fondamentale per mantenere un’azienda sana. L’American Express® Business Gold Card vi aiuta a mantenere questo equilibrio offrendo un periodo di pagamento fino a 54 giorni¹, che vi permette di avere più tempo per raccogliere i pagamenti prima della scadenza.
È possibile calcolare il flusso di cassa libero prendendo la liquidità generata dalle normali operazioni commerciali e sottraendo le spese in conto capitale, ovvero il denaro generato per l’acquisto o la manutenzione delle immobilizzazioni:
Le spese in conto capitale si trovano anche nel rendiconto finanziario. Il FCF di base non include le variazioni del debito, per cui quando un’azienda contrae un nuovo debito, il free cash flow di base per quel periodo può risultare ingannevolmente positivo. Pertanto, il free cash flow con effetto leva, noto anche come free cash flow to equity (FCFE), può essere più accurato.
Come si crea un rendiconto dei flussi di cassa da un bilancio in Excel?
Le formule del rendiconto finanziario sono piuttosto semplici. È sufficiente utilizzare il comando somma per sottrarre ogni categoria. Per prima cosa, selezionare la cella Flusso di cassa netto – [Categoria] sotto il subtotale del periodo e della categoria corrispondenti. Quindi, digitate =somma( e scegliete tutte le celle per ogni sezione.
È possibile calcolare il flusso di cassa dal bilancio?
Metodo diretto
Si sommano tutti i pagamenti e gli incassi in contanti, compresi gli importi pagati ai fornitori, gli incassi dai clienti e i contanti distribuiti come stipendi. Si arriva a questi numeri calcolando la differenza tra i saldi iniziali e finali di ciascun conto del bilancio.
Calcolatore del flusso di cassa gratuito excel
Il temuto rendiconto finanziario. La maggior parte dei contabili ha lottato prima o poi per bilanciare un rendiconto dei flussi di cassa e vorrebbe che ci fosse un modo più semplice! Ebbene, esiste e un modello di rendiconto finanziario in Excel è un ottimo strumento per semplificare il bilanciamento del rendiconto finanziario.
Un rendiconto finanziario viene preparato a partire dai movimenti del conto economico e dello stato patrimoniale, ma di solito è lo stato patrimoniale a causare la maggior parte delle difficoltà quando il rendiconto finanziario non è in equilibrio.
Un rendiconto dei flussi di cassa può quindi essere preparato in Excel solo se l’utente inserisce le informazioni relative al conto economico e allo stato patrimoniale. Di solito queste informazioni sono necessarie almeno per l’esercizio corrente e per quello precedente, ma se si deve preparare anche un rendiconto dei flussi di cassa per l’esercizio precedente (comparativo), probabilmente si richiedono anche i saldi di bilancio per un terzo anno.
Una volta disponibili tutte le informazioni finanziarie necessarie, è possibile creare delle formule per calcolare gli importi del rendiconto finanziario richiesto. Ciò comporta il collegamento di tutti gli importi del conto economico richiesti alla sezione in cui sono stati specificati i valori del conto economico e l’aggiunta di formule che calcolano il movimento dei saldi di bilancio tra l’esercizio corrente e quello precedente.
Flusso di cassa libero excel
Con poche e semplici regole e un foglio elettronico, anche chi non ha dimestichezza con le procedure contabili può elaborare dati e fare previsioni e produrre le “classiche” tabelle di bilancio: stato patrimoniale, conto economico e rendiconto finanziario.
Questa matrice è un vero e proprio “motore” da utilizzare per la preparazione di simulazioni economiche e previsioni finanziarie; mette a disposizione degli utenti una “calcolatrice di bilancio” che, grazie alla flessibilità del foglio elettronico, può essere adattata alla realtà di qualsiasi azienda, per quanto complessa.
Applicando alcune semplici regole, descriviamo un metodo efficace, basato sulla conoscenza dei sistemi contabili, che può essere utilizzato per la formazione di analisti finanziari aziendali e di chiunque voglia imparare a comprendere facilmente i bilanci e a effettuare simulazioni finanziarie e previsioni numeriche.
L’altro risultato, altrettanto importante, è l’utilizzo del modello per generare previsioni economico-finanziarie di natura dinamica molto efficaci, rendendo possibile la costruzione di modelli excel flessibili “fatti in casa”, anche molto complessi e dettagliati, dove la “matrice di bilancio” è il “motore” che alimenta (o alimenta) gli altri fogli di calcolo.
Modello di rendiconto finanziario Ifrs in excel
Le attività operative sono le principali fonti di flussi di cassa in entrata e in uscita. Rappresenta il denaro guadagnato e speso per le normali attività commerciali. Include attività come gli incassi delle vendite, gli acquisti di merci, gli stipendi e altre spese operative.
Il flusso di cassa da attività di investimento comprende l’afflusso e il deflusso di denaro in attività di investimento. Può includere beni, attrezzature, acquisizioni e partecipazioni. Di solito si tratta di attività a lungo termine del bilancio dell’azienda.
Le attività finanziarie del rendiconto finanziario mostrano l’afflusso e il deflusso di denaro dalle attività di finanziamento. Si tratta di rimborsi di prestiti, emissioni di azioni e dividendi, programmi di riacquisto di azioni proprie. Di solito, queste voci costituiscono le passività a lungo termine dello stato patrimoniale di un’azienda.
Il metodo del flusso di cassa diretto prevede la somma di tutti gli incassi e i pagamenti di un’azienda. Questi includono i pagamenti ai fornitori, gli incassi dai clienti e gli stipendi pagati ai dipendenti. In questo metodo, il saldo di apertura e di chiusura delle varie voci contabili.