Indebitamento netto Istituto di finanza aziendale
La posizione finanziaria netta è definita come cassa e disponibilità liquide equivalenti, più titoli e depositi a termine prontamente monetizzabili e garanzie finanziarie fornite, meno i debiti finanziari, più i fair value positivi e negativi degli strumenti finanziari derivati. Glossario finanziario
Strumento finanziario il cui valore cambia in risposta alle variazioni di un’attività sottostante o di un indice, che sarà regolato a una data futura e che inizialmente richiede solo un investimento minimo o nullo. Glossario finanziario
Come si calcola la posizione finanziaria netta?
La posizione finanziaria netta è definita come disponibilità liquide ed equivalenti, più titoli e depositi a termine prontamente monetizzabili e garanzie finanziarie fornite, meno i prestiti, più i valori equi positivi e negativi degli strumenti finanziari derivati.
Come si crea una situazione finanziaria in Excel?
Accedere a Microsoft Excel Online e aprire un foglio di calcolo vuoto. Identificate le ipotesi per il rendiconto finanziario e create una pagina delle transazioni. Creare un conto economico che riassuma le transazioni mensili. Utilizzate la formula SUMIFS per riempire le categorie di profitti e perdite con le transazioni.
Debito totale
Imparerete a calcolare l’Enterprise Value partendo dall’Equity Value di tre aziende molto diverse tra loro: Target, Vivendi e Zendesk. Imparerete a trattare elementi come pensioni, leasing operativi, perdite operative nette, obbligazioni convertibili e altro ancora.
Al contrario, l’Equity Value (noto anche come Capitalizzazione di mercato o “Market Cap”) è il valore di TUTTO ciò che l’azienda possiede (cioè il patrimonio netto), ma solo per gli INVESTITORI DI PATRIMONIO (azionisti comuni).
Ad esempio, il Free Cash Flow senza leva in un DCF è abbinato al Valore d’Impresa, e si calcola prima il Valore d’Impresa implicito dell’azienda, per poi risalire al Valore d’Impresa implicito e al prezzo implicito delle azioni.
Per calcolare il valore d’impresa, si sottraggono le attività non operative (in questo caso solo la liquidità) e si aggiungono le voci di passività e patrimonio netto che rappresentano altri gruppi di investitori (in questo caso il debito e le azioni privilegiate).
Lo stato patrimoniale della società è il punto di partenza per questo esercizio, ma è necessario andare oltre per trovare elementi come il valore equo di mercato del debito, i dettagli sui piani pensionistici e le perdite operative nette incorporate nelle attività fiscali differite.
Debito netto beispiel berechnung
L’indebitamento netto è un parametro di liquidità finanziaria utilizzato per misurare la capacità di un’azienda di pagare i propri obblighi, confrontando il debito totale con le sue attività liquide. In altre parole, questo calcolo mostra la quantità di debito di un’azienda rispetto alle sue attività liquide. In questo modo, si dimostra la capacità dell’azienda di ripagare immediatamente il debito in caso di richiesta.
L’indice di leva finanziaria misura l’ammontare netto delle passività che superano le disponibilità liquide. Questo parametro è importante sia per il management che per gli analisti degli investitori, perché mostra quanto una società sia in grado di gestire i suoi obblighi attuali e se abbia la capacità di contrarre ulteriori debiti in futuro.
Il management utilizza questo indice di leva finanziaria quando deve capire se è possibile contrarre ulteriori prestiti per espandere le attività o acquistare nuovi beni. Gli analisti e gli investitori, invece, utilizzano questo indice soprattutto per determinare se l’azienda ha una leva finanziaria elevata o se è in grado di pagare facilmente i propri obblighi. Gli analisti e gli investitori possono anche utilizzare questa metrica per prevedere se l’azienda è in grado di resistere a condizioni economiche avverse, perché consente di prevedere la capacità dell’azienda di contrarre nuovi debiti nei momenti di necessità.
Rapporto di indebitamento netto
Il calcolo del patrimonio netto non è un processo complicato. Sia per le persone fisiche che per le aziende, il patrimonio netto è semplicemente il valore totale di contanti, investimenti e altre attività meno tutto ciò che si deve (le passività). Alcuni programmi come Quicken indicano il vostro patrimonio netto, ma questo è accurato solo se includete tutti i vostri conti, ogni attività e ogni prestito all’interno del software. Non è così semplice come sembra, quindi ho creato questo calcolatore gratuito del patrimonio netto in Excel per aiutarvi a elencare facilmente tutto in un unico punto.
Questo semplice foglio di calcolo aiuta a calcolare il patrimonio netto personale fornendo un elenco pronto all’uso di categorie di attività e passività. Non è necessario inserire i propri dati personali sul web. È possibile salvare questo foglio di calcolo sul computer e lavorare offline.
Quando si parla di attività e passività, non si parla di personalità o tratti caratteriali 🙂 Il vostro patrimonio netto finanziario si calcola sottraendo le vostre passività finanziarie dalle vostre attività finanziarie.